El servicio SIRE no soporta el concepto de "excedente". 

La forma de solucionar el inconveniente es mediante anulación (actualmente, sólo de forma manual).

Se podrá efectuar una consulta pública de los certificados, ingresando a través del Micrositio de "SIRE" www.afip.gob.ar/sire, opción "SIRE Consulta sin clave Fiscal" (http://www.afip.gob.ar/sire/#ver)

Aclaración: Para efectuar la consulta se deberá ingresar el Número de Certificado y el Código de Seguridad.

Asimismo, los contribuyentes podrán obtener los certificados de retención que le fueron emitidos desde la aplicación SIRE ingresando al servicio con clave fiscal "Mis Retenciones", y allí seleccionar la solapa "Mis certificados SIRE".

El sistema valida que el contribuyente se encuentre inscripto en el mencionado Régimen y que el mismo se encuentre vigente.

Una vez calculadas las retenciones del lote enviado, a través del SIRE se puede emitir un pdf conteniendo todos los certificados que se envía al Domicilio Fiscal Electrónico.

El campo 3, es de uso libre por parte del emisor, permite implementar una trazabilidad entre un registro del archivo de importación y un certificado emitido

El sistema permite importar lotes que contengan hasta 10 registros erróneos, superado dicho límite se interrumpe la importación del mismo.

Si, a través del servicio con clave fiscal "Mis Aplicaciones Web" se genera la declaración jurada que automáticamente busca los certificados correspondientes.

No. El sistema no hace una validación respecto del orden cronológico en los datos del lote.

 De acuerdo al tipo de obligación que se trate, el sistema "Mis Aplicaciones Web" genera las siguientes declaraciones juradas:

- De tratarse del formulario de declaración jurada "Impositiva" el servicio genera el F. 997.

- De tratarse del formulario de declaración jurada de "Seguridad Social" el servicio genera el F. 996.

Se puede obtener un archivo con las retenciones practicadas pero no en la misma operación de importación sino desde la búsqueda de certificados que muestra una grilla con los resultados. Los datos de esa grilla se pueden exportar a un archivo tipo CSV.

El sistema emitirá, de acuerdo con el tipo de operación de que se trate y según los regímenes en los que se encuentre inscripto el agente de retención y/o percepción en el "Sistema Registral", los siguientes certificados:

Certificado de Retención/Percepción:

Es el certificado que emite el sistema cuando se ingresa el detalle de la retención/percepción correspondiente a una operación generada con un comprobante factura, recibo, nota de débito o documento equivalente.

Certificado de Retención/Percepción generado por una Nota de Crédito:

Es el certificado que emite el sistema al ingresar como comprobante de la operación una nota de crédito. El mismo tendrá un monto negativo que complementará al certificado emitido originariamente. El sistema solicitará como referencia el número de certificado original.

Cuando se informe una nota de crédito, el sistema generará asimismo un "RESUMEN de MOVIMIENTOS de la RETENCIÓN/PERCEPCIÓN ORIGINAL", que contendrá los movimientos que haya sufrido la retención/percepción original.

Certificado de Anulación:

Es el certificado que emite el sistema cuando se anula un registro por haber ingresado erróneamente datos que no son factibles de ser modificados.

Si. Dicha operación se realiza mediante la opción "Emisión por Lote" dentro del servicio SIRE, mediante el cual se puede importar un archivo de texto y permite emitir ese lote completo en la misma operación o grabar y luego emitir de a un certificado.

El sistema vincula el certificado al comprobante informado en el mismo, por lo tanto en caso de necesitar un certificado por cada uno de los comprobantes que integran la orden de pago se deberá realizar la carga de forma individual, caso contrario podrá realizar la carga informando el total de la operación (vinculada con la orden de pago).

No, al momento de realizar una importación, el servicio SIRE admite cualquier nombre de archivo con que contenga la extensión .txt

A tal fin, deberán ingresar al servicio con clave fiscal "Mis Aplicaciones WEB", a la opción Buscar, luego seleccionar la CUIT del agente de retención y en el campo "Formulario" optar por el F. 996 o por el F. 997, según corresponda.

Al aceptar, el sistema mostrará el listado de formularios por período fiscal desde el cual podrá efectuar el envío de la declaración jurada.

El sistema generará un formulario de declaración jurada F. 997 (impositivo) y F. 996 (seguridad social) por cada período fiscal. Asimismo permitirá la generación y presentación de una declaración jurada "SIN MOVIMIENTO" cuando no existan datos a cargar.

La primera presentación enviada se identificará como original. Los registros que modifiquen una declaración jurada ya enviada -en forma individual o en lote-, conformarán una declaración jurada rectificativa, que contendrá todos los movimientos ya informados de ese período, incluyendo las novedades.

Al confeccionar los certificados de Seguridad Social, en el campo "Importe Comprobante" (CAMPO 12), se deberá consignar el importe sobre el cual se efectuó la retención.

Sí, el SIRE permitirá hacer la consulta por número de certificado de retención y percepción numerado por esta Administración Federal, así como por la CUIT del agente de retención y por período, cada vez que remita un registro o lote.

El certificado podrá ser anulado cuando se haya incurrido en un error en la CUIT del sujeto retenido, en el período, o en el régimen. En estos casos se emitirá un nuevo certificado. Esta operatoria generará un "Certificado de Anulación".

El certificado podrá ser modificado sin alterar el número de ese comprobante, cuando se ingrese algún dato erróneo (por ejemplo errores de tipeo).

Tanto la ANULACIÓN como la MODIFICACIÓN podrán efectuarse antes o después de la presentación de la declaración jurada.

Una vez presentada la declaración jurada, toda modificación de algún registro ya informado, o la incorporación de nuevos registros de períodos ya presentados, se incluirán en una rectificativa con el correspondiente reemplazo del certificado modificado. Una vez realizada dicha modificación, el contribuyente presentará nuevamente la declaración jurada del período, generando así una nueva secuencia.

Sí, los datos correspondientes a las retenciones/percepciones podrán ingresarse en forma individual o por lote (importación).

En este último caso, cada lote o archivo de importación deberá contener retenciones de un único período.

En los casos de archivos de importación, el sistema permitirá la importación de archivos de ALTAS.

Al importar el archivo que contiene el detalle de las retenciones y/o percepciones, el sistema informará el número de lote asociado a la operación de importación y además generará los certificados con su numeración individual, quedando disponibles en el sistema para ser impresos cuando el usuario lo requiera.

El servicio SIRE no permite que se importe un mismo archivo más de una vez.

La importación se puede hacer por lotes parciales.

Asimismo, se debe llevar un control de los lotes importados. Si se importa el mismo lote dos veces el sistema no lo detecta ya que no se puede identificar una clave única y por consiguiente se pueden llegar a emitir los certificados duplicados.